Este hotărârea luată de Tribunalul Bihor la finalul anului 2025, într-un dosar în care doi administratori de firmă din Oradea – Dan Ascunseanu și Călin Trifa – au fost acuzați că nu au achitat TVA pentru livrări fictive de fructe și legume către societăți din Ungaria.

Potrivit rechizitoriului întocmit de către DIICOT Oradea, Ascunseanu, în calitate de asociat și administrator de fapt al societății din Oradea, și Trifa (administrator de drept) ar fi introdus în contabilitatea și în situațiile declarative ale firmei documente referitoare la livrări intracomunitare fictive, scutite de TVA, către trei companii din Ungaria.

A fost vorba despre 1.345 de facturi în valoare totală de peste 15 milioane de lei, emise în perioada 2012-2014 cu scopul de a se sustrage de la plata obligațiilor fiscale ce puteau fi impuse în situația unui control fiscal. În acest fel, firma administrată de Ascunseanu și Trifa nu ar fi achitat TVA de 3,6 milioane de lei, au stabilit procurorii DIICOT Oradea.

Firme pe numele unor persoane fără posibilități

Conform probelor strânse de anchetatori, inclusiv de la autoritățile maghiare, societățile comerciale din Ungaria – Frulime Kft și Expofruit Kft, care nu ar fi desfășurat o activitate reală – ar fost înființate la sugestia lui Dan Ascunseanu și Călin Trifa pe numele unor persoane cu o condiție precară, cărora le-au fost oferiți bani în acest sens.

„În realitate transporturile și livrările intracomunitare reflectate atât în facturile emise de (firma celor doi orădeni – n. red.) cât și în documentele de transport – CMR – către Frulime Kft, Expofruit Kft și (…) Kft nu au fost efectuate ci, în realitate, s-a realizat doar o operațiune scriptică care să ateste în mod nereal livrările intracomunitare în scopul reducerii stocului de mărfuri din gestiunea (societății din Oradea – n. red.)”, s-a menționat în sentința din 31 decembrie 2025 a Tribunalului Bihor.

Inițial, cei doi orădeni au fost suspectați și de constituire de grup infracțional organizat, dar DIICOT a clasat această acuzație.

În urma unor percheziții care au avut loc într-o piață privată de fructe și legume din Oradea, Dan Ascunseanu și Călin Trifa au fost reținuți pe 1 iulie 2015. Primul a stat în arest și apoi în arest la domiciliu timp de aproape două luni, în timp ce Trifa a fost pus în arest la domiciliu până la finalul lunii septembrie 2015.

Dosar rejudecat, acuzații prescrise în 2024

În ianuarie 2022, Tribunalul Bihor a dispus încetarea procesului penal pentru evaziune, după ce Curtea Constituțională a statuat că DIICOT nu poate efectua ancheta într-o cauză disjunsă în cursul urmăririi penale. Trei luni mai târziu, Curtea de Apel Oradea a desființat sentința primei instanțe și a dispus rejudecarea dosarului.

Astfel, procesul a revenit la Tribunalul Bihor, care a constatat în decembrie 2025 că termenul de prescripție de 10 ani pentru faptele de evaziune de care au fost acuzați Ascunseanu și Trifa s-a împlinit „cel mai târziu la finalul lunii martie 2024”. Din acest motiv, instanța a decis încetarea procesului penal și i-a obligat pe cei doi să plătească prejudiciul solicitat de Fisc, de 3,6 milioane de lei, la care se adaugă dobânzi, penalități și majorări de întârziere.

Judecătorul de caz a menținut măsurile asigurătorii puse de DIICOT Oradea asupra banilor găsiți la perchezițiile din 2015 – în jur de 17.000 de lei – și asupra bunurilor lui Dan Ascunseanu. În plus, fiecare inculpat a fost obligat să achite cheltuieli de judecată de 7.000 de lei.

Potrivit minutei publicate pe portalul instanțelor, sentința poate fi atacată cu apel în termen de 10 zile de la comunicare.