Anchetatorii au precizat că administratorul unei firme cu sediul în Cluj-Napoca este suspectat că a desfășurat o activitate ilegală de producere și comercializare de motorină nemarcată, folosind fraudulos regimul fiscal de exceptare de la plata accizelor.

Concret, societatea pe care o administra și care avea ca obiect principal de activitate declarat „transporturi rutiere de mărfuri” și ca activități secundare „fabricarea produselor obținute din prelucrarea țițeiului” a fost autorizată – în luna iunie 2023, de către Biroul Vamal Cluj – ca utilizator final pentru achiziția de motorină exceptată de la plata accizelor, în vederea producerii unui lubrifiant denumit Plasticizer MKG 3. Autorizația emisă permitea prelucrarea a 1.500 tone de motorină în scop neaccizabil, au stabilit procurorii și polițiștii.

sursă: Ministerul Public

„În fapt, societatea a utilizat însă această autorizație pentru a desfășura o activitate de producție accizabilă, respectiv fabricarea de motorină nemarcată, în afara unui antrepozit fiscal autorizat, contrar dispozițiilor din Codul fiscal. Procesul tehnologic declarat a fost unul fictiv, rețeta de fabricație fiind modificată prin substituirea substanțelor admise cu produse petroliere similare”, au detaliat oficialii Ministerului Public, într-un comunicat.

Prejudiciul calculat: aproape 9 milioane de lei

Investigațiile au arătat că între 28 iunie 2023 și 11 septembrie 2023, societatea clujeanului a raportat producerea a 1.928.176 kilograme de produs finit, pretins „ulei Plasticizer MKG 3”. Însă analizele de laborator au confirmat că produsul obținut are compoziția chimică și proprietățile motorinei, care este un produs accizabil supus marcării și colorării obligatorii.

Verificarea documentelor contabile și a fișelor de producție a dus la concluzia că materia primă utilizată a provenit din achiziții de motorină exceptată de accize și din importuri din Slovacia, iar rețeta folosită nu a respectat formula autorizată: 66,9% motorină și 33% amestecuri hidrocarburice.

„Livrările declarate de societate au fost realizate printr-un lanț comercial fictiv către entități de tip „fantomă” (unele din Estonia – n. red.), pentru a crea aparența unor livrări intracomunitare neimpozabile. În realitate, transporturile au fost redirecționate în Slovacia și ulterior în Italia, fără a fi respectate cerințele regimului fiscal de scutire. De asemenea. societatea nu a depus declarațiile fiscale impuse de Codul fiscal”, au detaliat anchetatorii.

Prejudiciul total adus bugetului de stat este de aproape 9 milioane de lei, au calculat procurorii și polițiștii, și reprezintă accizele datorate pentru cantitatea totală de motorină produsă (3.724.484 de lei) și dobânzi și penalități în cuantum (5.280.311 de lei).

Pentru a recupera acest prejudiciu au fost instituite măsuri asigurătorii asupra bunurilor imobile și conturilor bancare deținute de persoanele vizate de anchetă.

Acțiunile au avut loc în cadrul celei de-a treia zi a operațiunii Jupiter 4.