Potrivit specialiștilor, unele firme transmit facturi pentru bunuri sau servicii care nu au fost niciodată comandate sau livrate, mizând pe volumul mare de documente procesate zilnic de marile societăți.

Schema este construită astfel încât să treacă neobservată. Facturile conțin, de regulă, valori moderate, suficient de credibile pentru a nu stârni suspiciuni la o verificare superficială. În unele cazuri, documentele au fost achitate automat, fie din rutină, fie pe fondul relațiilor comerciale existente între companii și furnizori.

„Anumite firme au speculat în sens rău acest lucru și au trimis facturi în e-Factura cu sume care la prima vedere nu ridică semne de întrebare, mai ales dacă discutăm de o companie cu volum mare de facturi, însă, analizate în detaliu, aceste facturi nu corespund niciunui serviciu prestat sau bun achiziționat”, a declarat Cosmin Dumitrașcu, antreprenor, expert contabil și fondator ABS Group.

Țintele principale sunt societățile cu un flux ridicat de facturi, unde procesarea rapidă a documentelor poate favoriza omiterea unor verificări esențiale. Specialiștii avertizează că simpla prezență a unei facturi în sistemul e-Factura nu reprezintă o confirmare că aceasta reflectă o tranzacție reală.

Experții în fiscalitate recomandă ca fiecare document primit să fie verificat în raport cu documentele comerciale existente, precum contractele, comenzile, avizele sau procesele-verbale de recepție. De asemenea, înainte de autorizarea plății, este indicată confirmarea achiziției cu departamentul care a solicitat efectiv bunurile sau serviciile.

O altă recomandare este ca responsabilitatea verificării să nu revină exclusiv departamentului financiar. Implicarea echipelor operaționale sau a persoanelor care au recepționat produsele ori au beneficiat de serviciile facturate poate reduce semnificativ riscul efectuării unor plăți nejustificate.

Specialiștii subliniază că, în contextul digitalizării proceselor fiscale, companiile trebuie să își adapteze și procedurile interne de control. O verificare atentă a fiecărei facturi, chiar și atunci când valoarea acesteia pare obișnuită, poate preveni pierderi financiare și eventuale probleme administrative generate de plata unor documente fără acoperire economică.